综合表现
我们的分数从整体看还是不错的，处于较前的位置，投资表现依旧不高，我们小组认为是未在前期购置厂房造成的。
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项目 |
综合表现 |
财务表现 |
市场表现 |
投资表现 |
成长表现 |
|
本企业 |
116.14 |
40.48 |
44.15 |
17.46 |
14.05 |
|
最大值 |
124.26 |
45.61 |
47.31 |
26.72 |
15.98 |
|
最小值 |
66.95 |
31.75 |
10.92 |
14.31 |
3.94 |
|
平均值 |
98.85 |
40 |
28.85 |
20 |
10 |
投资方面：
|
购买一个新厂房： |
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购买价格：1,200,000.00 |
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现金减少：1,200,000.00 |
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现金余量:5679807.12 |
紧急贷款
由于我们忘记前面第五季有大量借款需要偿还，导致一开始就被系统紧急贷款，希望同学们能吸取教训。
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您的企业已经发生现金流断流，系统自动为您申请了一笔紧急贷款以应急： |
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本金：1,021,599.14 |
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现金增加：715,119.40 |
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贷款偿还期(季度)：3.0 |
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贷款利率30.00% |
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已支付利息:306,479.74 |
|
现金余量:0.00 |
为获取足够现金流，我们采取提前兑现的措施：
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提前兑现一笔应收账款 |
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账款金额：747,356.00 |
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其中： |
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现金增加：747,356.00 |
|
支付贴息：0.00 |
|
现金余量：747356.00 |
|
提前兑现一笔应收账款 |
|
账款金额：1,182,282.00 |
|
其中： |
|
现金增加：1,182,282.00 |
|
支付贴息：0.00 |
|
现金余量：1929638.00 |
|
提前兑现一笔应收账款 |
|
账款金额：621,240.00 |
|
其中： |
|
现金增加：621,240.00 |
|
支付贴息：0.00 |
|
现金余量：2550878.00 |
|
提前兑现一笔应收账款 |
|
账款金额：1,068,800.00 |
|
其中： |
|
现金增加：1,068,800.00 |
|
支付贴息：0.00 |
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现金余量：3619678.00 |
|
提前兑现一笔应收账款 |
|
账款金额：638,000.00 |
|
其中： |
|
现金增加：612,480.00 |
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支付贴息：25,520.00 |
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现金余量：4232158.00 |
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提前兑现一笔应收账款 |
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账款金额：734,996.00 |
|
其中： |
|
现金增加：734,996.00 |
|
支付贴息：0.00 |
|
现金余量：4967154.00 |
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提前兑现一笔应收账款 |
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账款金额：697,972.00 |
|
其中： |
|
现金增加：670,053.12 |
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支付贴息：27,918.88 |
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现金余量：5637207.12 |
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提前兑现一笔应收账款 |
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账款金额：1,281,600.00 |
|
其中： |
|
现金增加：1,281,600.00 |
|
支付贴息：0.00 |
|
现金余量：6918807.12 |
由于是最后一季，尽管我们采取低价策略，但由于有的小组采取了疯狂降价的措施，导致我们在价格方面的优势没有那么突出，销售量也没有之前那么多，最后的分数也稍微有降落。以下以本季度华北青少年市场为例：
|
序号 |
目标群体 |
市场 |
所属公司 |
当前售价 |
定购量 |
合同总额 |
|
|
(元/箱) |
(箱) |
(元) |
|||||
|
12591 |
青少年 |
华北市场 |
Bighero8(1 ) |
574.57 |
966 |
555,034.62 |
|
|
12592 |
青少年 |
华北市场 |
继承者们(2 ) |
719 |
400 |
287,600.00 |
|
|
12593 |
青少年 |
华北市场 |
中南海(3 ) |
713 |
403 |
287,339.00 |
|
|
12594 |
青少年 |
华北市场 |
然而并没有限公司(4 ) |
570 |
800 |
456,000.00 |
|
|
12595 |
青少年 |
华北市场 |
左成鸡股份有限公司(6 ) |
748 |
200 |
149,600.00 |
|
|
12596 |
青少年 |
华北市场 |
walkers(8 ) |
740 |
276 |
204,240.00 |
|
|
12597 |
青少年 |
华北市场 |
超能陆战队(9 ) |
680 |
495 |
336,600.00 |
|
|
12598 |
青少年 |
华北市场 |
娃呵呵(10 ) |
719.99 |
350 |
251,996.50 |
|
财务表现
|
超能陆战队
第8季度 财务表现 |
|||||||
|
分析类别 |
指标 |
权重分 |
上/下限 |
参考值 |
实际值 |
实际值/参考值（资产负债率相反） |
实际得分 |
|
盈利能力分析 |
销售毛利率 |
15 |
7月30日 |
50.00% |
63.00% |
125.00% |
18.79 |
|
销售净利率 |
10 |
5月20日 |
15.00% |
6.00% |
41.00% |
5 |
|
|
净资产收益率 |
10 |
5月20日 |
10.00% |
5.00% |
45.00% |
5 |
|
|
成本费用利润率 |
10 |
5月20日 |
50.00% |
7.00% |
13.00% |
5 |
|
|
经营能力分析 |
固定资产周转率 |
5 |
10月2日 |
100.00% |
101.00% |
101.00% |
5.07 |
|
应收账款周转率 |
5 |
10月2日 |
100.00% |
80.00% |
80.00% |
4.02 |
|
|
总资产周转率 |
10 |
5月20日 |
50.00% |
43.00% |
86.00% |
8.58 |
|
|
存货周转率 |
10 |
5月20日 |
400.00% |
251.00% |
63.00% |
6.28 |
|
|
偿债能力分析 |
流动比率 |
5 |
10月2日 |
200.00% |
125.00% |
62.00% |
3.12 |
|
速动比率 |
5 |
10月2日 |
100.00% |
111.00% |
111.00% |
5.57 |
|
|
资产负债率 |
10 |
5月20日 |
50.00% |
46.00% |
108.00% |
10.85 |
|
|
已获利息倍数 |
5 |
10月2日 |
500.00% |
137.00% |
27.00% |
2 |
|
|
合计 |
|
100 |
|
79.28 |
|||
资产负债表
|
资产负债表 |
|||||
|
公司：超能陆战队
时间:第8季度 |
单位：元 |
||||
|
资产 |
期初数 |
期末数 |
负债+所有者权益 |
期初数 |
期末数 |
|
流动资产: |
|
|
流动负债: |
|
|
|
现金 |
-1,893,569.13 |
1,463,187.12 |
短期借款 |
700,000.00 |
3,726,697.90 |
|
应收账款 |
6,972,246.00 |
4,689,188.00 |
应付税金 |
715,119.40 |
95,024.94 |
|
半成品 |
0 |
0 |
应付账款 |
2,300,000.00 |
1,700,000.00 |
|
成品 |
658,980.00 |
736,960.00 |
流动负债合计 |
3,715,119.40 |
5,521,722.84 |
|
原料 |
0 |
0 |
长期负债 |
|
|
|
流动资产合计 |
5,737,656.87 |
6,889,335.12 |
长期借款 |
0 |
0 |
|
固定资产: |
|
|
长期负债合计 |
0 |
0 |
|
固定资产原值 |
5,200,000.00 |
6,400,000.00 |
负债合计 |
3,715,119.40 |
5,521,722.84 |
|
减：累计折旧 |
1,050,000.00 |
1,310,000.00 |
所有者权益: |
|
|
|
固定资产净值 |
4,150,000.00 |
5,090,000.00 |
实收资本 |
3,000,000.00 |
3,000,000.00 |
|
无形资产及其他资产： |
|
|
未分配利润 |
3,172,537.47 |
3,457,612.28 |
|
无形资产 |
0 |
0 |
其中：本期净利 |
2,145,358.20 |
285,074.81 |
|
无形资产合计： |
0 |
0 |
所有者权益合计 |
6,172,537.47 |
6,457,612.28 |
|
资产总计 |
9,887,656.87 |
11,979,335.12 |
负债+所有者权益 |
9,887,656.87 |
11,979,335.12 |
损益表
|
损益表 |
||
|
公司：超能陆战队
时间:第8季度 |
|
单位：元 |
|
项目 |
累计发生 |
本期发生 |
|
一、主营业务收入 |
28,344,998.00 |
4,689,188.00 |
|
减：主营业务成本 |
10,545,040.00 |
1,752,020.00 |
|
减：营业税金及附加 |
0 |
0 |
|
二、主营业务利润 |
17,799,958.00 |
2,937,168.00 |
|
减：营业费用 |
4,088,240.00 |
616,620.00 |
|
减：管理费用 |
5,920,000.00 |
730,000.00 |
|
减：财务费用 |
2,546,339.32 |
1,171,448.25 |
|
三、营业利润 |
5,245,378.68 |
419,099.75 |
|
加：营业外收入 |
0 |
0 |
|
减：营业外支出 |
103,288.40 |
39,000.00 |
|
四、税前利润 |
5,142,090.28 |
380,099.75 |
|
减：所得税 |
1,684,478.00 |
95,024.94 |
|
五、净利润 |
3,457,612.28 |
285,074.81 |
现金流量表
|
现金流量表 |
||
|
公司：超能陆战队
时间:第8季度 |
|
单位：元 |
|
项目 |
累计发生 |
本期发生 |
|
一、经营活动产生的现金流量 |
|
|
|
销售商品收到的现金 |
23,521,765.76 |
6,918,807.12 |
|
现金流入小计 |
23,521,765.76 |
6,918,807.12 |
|
购买商品支付的现金 |
8,820,000.00 |
2,300,000.00 |
|
支付给职工的现金 |
0 |
0 |
|
支付的各项税款 |
0 |
0 |
|
支付其它与经营活动有关的现金 |
9,697,572.64 |
1,309,058.88 |
|
现金流出小计 |
18,517,572.64 |
3,609,058.88 |
|
经营活动产生的现金流量净额 |
5,004,193.12 |
3,309,748.24 |
|
二、投资活动产生的现金流量 |
|
|
|
处置固定资产收到现金 |
0 |
0 |
|
现金流入小计 |
0 |
0 |
|
购建固定资产支付现金 |
6,400,000.00 |
1,200,000.00 |
|
现金流出小计 |
6,400,000.00 |
1,200,000.00 |
|
投资活动产生的现金流量净额 |
-6,400,000.00 |
-1,200,000.00 |
|
三、筹资活动产生的现金流量 |
|
|
|
吸收投资收到的现金 |
0 |
0 |
|
借款收到的现金 |
9,040,983.61 |
1,021,599.14 |
|
现金流入小计 |
6,121,599.14 |
1,021,599.14 |
|
偿还债务支付的现金 |
5,314,285.71 |
700,000.00 |
|
分配股利支付现金 |
0 |
0 |
|
偿付利息支付现金 |
2,412,295.08 |
306,479.74 |
|
现金流出小计 |
6,850,765.45 |
1,006,479.74 |
|
筹资活动产生的现金流量净额 |
-729,166.31 |
15,119.40 |
|
四、汇率变动对现金的影响额 |
0 |
0 |
|
五、现金及现金等价物净增加额 |
-2,124,973.19 |
2,124,867.64 |