公司财务分析

公司财务分析

第三季度

第四季度

财务分析决策优点：

•相比于像两个季度财务状况有所好转，但现金流存在不足。表现在不能及时支付各项认证费用。

财务分析决策问题：

•第三季度没能进入老年市场，支付了大量的违约金。

•交还银行贷款，资金链断裂。

第五季度

小组财务总监的具体岗位职责是：筹集和管理资金；做好现金预算，管好用好资金；支付各项费用（税金、长/短/高利贷款、应收/还账款、管理费、折旧费等），核算成本；按时报送财务报表，做好财务分析。

第5季度	支付各项费用	自动支付或计提各类费用: 计提生产线折旧费用：*60,000.00* 计提厂房折旧费用：*0.00* 现金减少：*372,000.00* 其中：产品设计费用：*0.00* 行政管理费用：*100,000.00* 所有销售网点人力成本：*92,000.00* 生产线维修费用：*60,000.00* 厂房租金费用：*120,000.00* 订单违约罚金：*0.00* 现金余量：382000.00
第5季度	支付各项费用	偿还到期短期贷款本金: 现金减少：245,714.29 其中: 支付到期短期/紧急贷款本金:245,714.29 现金余量：136285.71
第6季度		进入第6季度经营.支付上期所得税。现金减少：0.00 其中: 支付所得税:0.00 支付后现金余量：0.00
第6季度		提前兑现一笔应收账款账款金额：480,000.00 其中：现金增加：480,000.00 支付贴息：0.00 现金余量：480000.00
第6季度		提前兑现一笔应收账款账款金额：360,000.00 其中：现金增加：360,000.00 支付贴息：0.00 现金余量：840000.00
第6季度		提前兑现一笔应收账款账款金额：510,000.00 其中：现金增加：510,000.00 支付贴息：0.00 现金余量：1350000.00
第6季度		提前兑现一笔应收账款账款金额：498,000.00 其中：现金增加：498,000.00 支付贴息：0.00 现金余量：1848000.00
第6季度		提前兑现一笔应收账款账款金额：425,000.00 其中：现金增加：425,000.00 支付贴息：0.00 现金余量：2273000.00

13767	中老年	华南市场	第5季度	ISO9000	1	明知山有釜(9 )	*1,060.00*	*795.00*	*850.00*	*500*	*425,000.00*
13750	中老年	华中市场	第5季度		1	明知山有釜(9 )	*1,040.00*	*775.00*	*830.00*	*600*	*498,000.00*
13712	中老年	华北市场	第5季度		1	明知山有釜(9 )	*1,040.00*	*775.00*	*850.00*	*600*	*510,000.00*
13701	商务人士	华北市场	第5季度		1	明知山有釜(9 )	*1,270.00*	*1,005.00*	*1,200.00*	*400*	*480,000.00*
13706	商务人士	华东市场	第5季度	ISO9000	1	明知山有釜(9 )	*1,310.00*	*1,045.00*	*1,200.00*	*300*	*360,000.00*
13762	商务人士	华南市场	第5季度	ISO9000	0	明知山有釜(9 )	*1,295.00*	*1,030.00*	*1,200.00*	*300*	*360,000.00*

第六季度

第7季度

提前兑现一笔应收账款
账款金额：861,000.00
其中：
现金增加：861,000.00
支付贴息：0.00
现金余量：1700540.00

13773	商务人士	华北市场	第6季度	ISO9000	1	明知山有釜(9 )	*1,270.00*	*1,005.00*	*1,180.00*	*203*	*239,540.00*
13774	商务人士	东北市场	第6季度	ISO9000 ISO14000	1	明知山有釜(9 )	*1,240.00*	*975.00*	*1,200.00*	*500*	*600,000.00*
13777	商务人士	华东市场	第6季度	ISO9000 ISO14000	1	明知山有釜(9 )	*1,310.00*	*1,045.00*	*1,230.00*	*700*	*861,000.00*
13777	商务人士	华东市场	第6季度	ISO9000 ISO14000	1	明知山有釜(9 )	*1,310.00*	*1,045.00*	*1,230.00*	*700*	*861,000.00*
13826	商务人士	华南市场	第6季度	ISO9000 ISO14000	1	明知山有釜(9 )	*1,295.00*	*1,030.00*	*1,130.00*	*407*	*459,910.00*

第七季度

13867

中老年

西南市场

第7季度

ISO9000
ISO14000

1

明知山有釜(9 )

1,000.00

735.00

880.00

700

616,000.00

13847	中老年	东北市场	第7季度	ISO9000 ISO14000	2	明知山有釜(9 )	*1,000.00*	*735.00*	*900.00*	*700*	*630,000.00*
13851	中老年	华东市场	第7季度	ISO9000 ISO14000	2	明知山有釜(9 )	*1,075.00*	*810.00*	*920.00*	*600*	*552,000.00*
13832	商务人士	华北市场	第7季度	ISO9000	1	明知山有釜(9 )	*1,270.00*	*1,005.00*	*1,130.00*	*419*	*473,470.00*
13835	商务人士	东北市场	第7季度	ISO9000 ISO14000	1	明知山有釜(9 )	*1,240.00*	*975.00*	*1,188.00*	*500*	*594,000.00*
13838	商务人士	华东市场	第7季度	ISO9000 ISO14000	1	明知山有釜(9 )	*1,310.00*	*1,045.00*	*1,230.00*	*700*	*861,000.00*
13879	商务人士	华中市场	第7季度	ISO9000 ISO14000	1	明知山有釜(9 )	*1,270.00*	*1,005.00*	*1,130.00*	*400*	*452,000.00*
13889	商务人士	华南市场	第7季度	ISO9000 ISO14000	1	明知山有釜(9 )	*1,295.00*	*1,030.00*	*1,180.00*	*700*	*826,000.00*

第八季度

第8季度

支付各项费用

收取到期应收账款:
现金增加：0.00
其中:
收取到期应收账金额:0.00
现金余量：4391706.29

13962

中老年

华南市场

第8季度

ISO9000
ISO14000

1

明知山有釜(9 )

1,060.00

795.00

920.00

600

552,000.00

13949

中老年

华中市场

第8季度

ISO9000
ISO14000

2

明知山有釜(9 )

1,040.00

775.00

900.00

400

360,000.00

13936

中老年

西南市场

第8季度

ISO9000
ISO14000

1

明知山有釜(9 )

1,000.00

735.00

880.00

700

616,000.00

13911

中老年

东北市场

第8季度

ISO9000
ISO14000

1

明知山有釜(9 )

1,000.00

735.00

880.00

700

616,000.00

13916

中老年

华东市场

第8季度

ISO9000
ISO14000

1

明知山有釜(9 )

1,075.00

810.00

920.00

600

552,000.00

13895

商务人士

华北市场

第8季度

ISO9000
ISO14000

1

明知山有釜(9 )

1,270.00

1,005.00

1,130.00

400

452,000.00

13897

商务人士

东北市场

第8季度

ISO9000
ISO14000

1

明知山有釜(9 )

1,240.00

975.00

1,150.00

700

805,000.00

13903

商务人士

华东市场

第8季度

ISO9000
ISO14000

1

明知山有釜(9 )

1,310.00

1,045.00

1,200.00

522

626,400.00

13941

商务人士

西南市场

第8季度

ISO9000
ISO14000

2

明知山有釜(9 )

1,240.00

975.00

1,150.00

387

445,050.00

13954

商务人士

华中市场

第8季度

ISO9000
ISO14000

1

明知山有釜(9 )

1,270.00

1,005.00

1,100.00

391

430,100.00

13967

商务人士

华南市场

第8季度

ISO9000
ISO14000

1

明知山有釜(9 )

1,295.00

1,030.00

1,180.00

539

636,020.00