模拟运营数据规则汇总
系统概述：
您的小组将接受投资股东的委托经营一家初创企业，并进入竞争激烈的快速消费品市场竞争。小组成员分别担任总经理、财务总监、营销总监、生产总监、人力资源总监等角色组成新公司的管理层。完成若干个季度的模拟企业经营。
每季度经营都有若干企业经营决策任务，这些任务涉及信息研究、产品研发、产品设计、渠道开发、市场营销、生产制造、配送交货等各个环节，各公司需要对每项任务进行分析讨论，最终形成公司的经营决策，并输入到电脑模拟系统中。
正式开始前，每个小组拥有相同的起点：一笔500万元的现金投资。
基本规则：
² 应收及应付账款、到期的银行贷款、各项管理费用、设备折旧费等均在每季度末由系统自动结算。
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项目 |
数值 |
说明 |
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所得税率 |
30.00% |
每季度初扣除上季度应交所得税 |
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基本行政管理费用（元/季） |
100,000.00 |
每季度固定，在期末自动扣除 |
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未交货订单处罚比例 |
20.00% |
订单要求当季交货，未交货的按20％罚款，并取消订单 |
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产品设计费用（元） |
100,000.00 |
未完成设计的产品将不允许在市场上销售 |
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短期贷款单期最大额度（元） |
1,500,000.00 |
累计贷款不能超过上期末所有者权益 |
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短期贷款利率 |
5.00% |
短期贷款可随时向银行申请，利息在申请成功后一次性支付 |
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紧急贷款利率 |
20.00% |
在资金链断裂时，由系统自动产生，利息一次性支付 |
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1季度账期应收账款贴现率 |
4.00% |
可随时在财务部办理贴现 |
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2季度账期应收账款贴现率 |
6.00% |
可随时在财务部办理贴现 |
产品研发：
² 每个季度均有一次研发投入的机会，未完成研发的产品将不允许在市场上销售。
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目标群体 |
每期投入成本（元） |
目标总周期（季度） |
目标总成本（元） |
|
青少年 |
0.00 |
无需开发 |
0.00 |
|
中老年 |
100,000.00 |
2 |
200,000.00 |
|
商务人士 |
100,000.00 |
3 |
300,000.00 |
资格认证：
²
部分市场对企业的资质有准入要求，不能达到要求的企业将无法进入这类市场。
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认证 |
每期投入成本（元） |
目标总周期（季度） |
目标总成本（元） |
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ISO9000 |
100,000.00 |
2 |
200,000.00 |
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ISO14000 |
100,000.00 |
3 |
300,000.00 |
市场开发：
² 对于未完成开发的市场区域，将不能参加该类区域在稍后进行的定价活动，不能设立下级销售网点。
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市场区域 |
每期投入成本（元） |
开发总周期（季度） |
开发总成本（元） |
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一级市场 |
0.00 |
无需开发 |
0.00 |
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二级市场 |
50,000.00 |
2 |
100,000.00 |
|
三级市场 |
50,000.00 |
3 |
150,000.00 |
销售网点建设：
² 某些市场区域需要一定的开发周期，开发周期完成后方可设立销售网点；
² 销售网点的多少将影响特定产品在特定市场区域最终定购量的获取；销售网点不需要时可撤销，撤销当季需要支付网点的人力成本；
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市场区域 |
目标群体 |
每个网点设立费用(元) |
每个网点人力成本 (元/季度) |
每个网点销售能力 (箱/季度) |
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一级市场 |
青少年 |
30,000.00 |
30,000.00 |
1,200 |
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一级市场 |
中老年 |
30,000.00 |
30,000.00 |
1,200 |
|
一级市场 |
商务人士 |
30,000.00 |
30,000.00 |
1,200 |
|
二级市场 |
青少年 |
20,000.00 |
20,000.00 |
900 |
|
二级市场 |
中老年 |
20,000.00 |
20,000.00 |
900 |
|
二级市场 |
商务人士 |
20,000.00 |
20,000.00 |
900 |
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三级市场 |
青少年 |
10,000.00 |
10,000.00 |
600 |
|
三级市场 |
中老年 |
10,000.00 |
10,000.00 |
600 |
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三级市场 |
商务人士 |
10,000.00 |
10,000.00 |
600 |
原料采购：
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原料类别 |
购买价格(元/箱) |
采购款应付账期(季度) |
成品运输费(元/箱) |
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青少年 |
200.00 |
1 |
20.00 |
|
中老年 |
300.00 |
1 |
20.00 |
|
商务人士 |
400.00 |
1 |
20.00 |
生产制造：
² 厂房可购买或租用，购买当期不折旧，第二期开始按直线法每期计提折旧；
² 厂房可出售，出售前需先卖出厂房内的生产线，出售时价格为设备净值，出售当季要计提折旧；
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厂房类型 |
购买价(元) |
租用价(元/季度) |
季度折旧率 |
可容纳生产线 |
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大型厂房 |
1,200,000.00 |
120,000.00 |
2.00% |
4 |
|
中型厂房 |
800,000.00 |
80,000.00 |
2.00% |
2 |
|
小型厂房 |
500,000.00 |
50,000.00 |
2.00% |
1 |
² 生产线只能购买，购买当期不折旧，第二期开始按直线法每期计提折旧；
² 生产线可出售，出售时价格为设备净值，出售当季要计提折旧；
² 生产线购买当期开始每期需要支付设备维修费；
² 部分生产线购买后有一定安装期，安装期内不能生产，安装完成后方可投入生产；
² 部分生产线只能生产特定一种产品，但可以通过变更设备以生产其他产品，变更需要一定时间与费用；
² 所有生产线生产的产品都当期生产，当期下线。
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类型 |
目标群体 |
购买价格 (元) |
季度 折旧率 |
安装期 (季度) |
产能 (箱) |
加工费 (元/箱) |
变更费 (元) |
变更期 (季度) |
维修费 (元/季) |
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柔性 |
任何群体 |
1,200,000 |
5% |
1 |
2,500 |
20 |
无 |
无 |
50,000 |
|
全自动 |
青少年 |
1,000,000 |
5% |
1 |
2,000 |
20 |
50,000 |
1 |
30,000 |
|
全自动 |
中老年 |
1,000,000 |
5% |
1 |
2,000 |
20 |
50,000 |
1 |
30,000 |
|
全自动 |
商务人士 |
1,000,000 |
5% |
1 |
2,000 |
20 |
50,000 |
1 |
30,000 |
|
半自动 |
青少年 |
800,000 |
5% |
0 |
1,500 |
20 |
50,000 |
1 |
20,000 |
|
半自动 |
中老年 |
800,000 |
5% |
0 |
1,500 |
20 |
50,000 |
1 |
20,000 |
|
半自动 |
商务人士 |
800,000 |
5% |
0 |
1,500 |
20 |
50,000 |
1 |
20,000 |
|
手工 |
任何群体 |
500,000 |
5% |
0 |
800 |
20 |
无 |
无 |
无 |
模拟运营中现金收入及支出的时间：
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决策时间次序 |
收入及支出现金情况 |
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每季季初 |
支付上季所得税 |
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研发资质认证 |
支付产品研发费，支付资质认证费 |
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调整销售渠道 |
支付网点开办费，支付市场开发费 |
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调整厂房设备 |
支付购买厂房费用，支付购买生产线费用 |
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安排生产任务 |
支付产品生产加工费 |
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制定产品定价 |
支付品牌及广告投入费 |
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产品配送运输 |
支付交货产品的运输费，收到零账期订单的现金 |
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支付各项费用 |
支付产品设计费，支付行政管理费，支付销售网点维护费，支付生产线维修费，支付厂房租金，支付订单违约罚金 |
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每季季末 |
支付到期的应付账款，收到到期的应收账款，归还到期贷款 |
说明：
短期借款可随时去银行办理，现金实时到账，同时扣除借款利息。
应收账款贴现可随时去财务管理中心办理，需要支付一定比例的贴现利息。